Дифференциация заемщика это

Дифференциация заемщика это

Дифференциация заемщиков

5.Дифференциация условий предоставления кредита в зависимости от кредитоспособности клиента

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными средствами, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Принцип дифференцированности состоит в том, что банк при предос­тавлении

кредита учитывает репутацию заемщика, на какие цели испрашивает заемщик кредит,

кредитный риск, сроки кредитования, своевременность воз­врата и некоторые

другие обстоятельства. Поэтому дифференциация кредито­вания должна

¨ в зависимости от кредитоспособности заемщика

(кредитоспособ­ность заемщика характеризуется – аккуратностью при расчете по

ранее по­лученным кредитам, его текущим финансовым положением и перспективой

изменения, способностью, при необходимости мобилизовать денежные средства из

¨ в зависимости от цели кредита: цель кредитования

служит важным индикатором степени риска, связанным с выдачей кредита (банк,

например, из­бегает выдачи кредитов для спекулятивных операций, т. к. погашение

зависит от исхода сомнительных, а иногда и запрещенных сделок и, следовательно,

Поскольку цель кредита имеет важное значение, в настоящее время целе­вой

характер выделяется в самостоятельный принцип кредитования. В любом случае,

у кредита всегда есть цель. Зная, на какие цели требуется кредит, у банка

появляется возможность обдумать на каких приемлемых условиях пре­доставить его.

Поэтому, целевой характер и становится принципом кредитова­ния.

Кредит должен предоставляться только тем заёмщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заемщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

Оценка кредитоспособности заемщиков, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение заемщиками принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности заемщика, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.

48.Формирование стандартов оценки покупателей и дифференциация условий предоставления кредита

В основе установления таких стандартов оценки покупателей лежит их кредитоспособность. Кредитоспособность покупателя характеризует систему условий, определяющих его способность привлекать кредит в разных формах и в полном объеме в предусмотренные сроки выполнять все связанные с ним финансовые обязательства.

Формирование системы стандартов оценки покупателей включает следующие основные элементы:

¨ определение системы характеристик, оценивающих кредитоспособность отдельных групп покупателей;

¨ формирование и экспертизу информационной базы проведения оценки кредитоспособности покупателей;

¨ выбор методов оценки отдельных характеристик кредитоспособности покупателей;

¨ группировку покупателей продукции по уровню кредитоспособности;

¨ дифференциацию кредитных условий в соответствии с уровнем кредитоспособности покупателей.

Формирование стандартов оценки покупателей и дифференциация кредитных условий осуществляются раздельно по различным формам кредита — товарному и потребительскому.

• Определение системы характеристик, оценивающих кредитоспособность отдельных групп покупателей, является начальным этапом построения системы стандартов их оценки.

По товарному (коммерческому) кредиту такая оценка осуществляется обычно по следующим критериям:

¨ объем хозяйственных операций с покупателем и стабильность их осуществления;

¨ результативность хозяйственной деятельности покупателя;

¨ состояние конъюнктуры товарного рынка, на котором покупатель осуществляет свою операционную деятельность;

¨ объем и состав чистых активов, которые могут составлять обеспечение кредита при неплатежеспособности покупателя и возбуждении дела о его банкротстве.

По потребительскому кредиту оценка осуществляется обычно по таким критериям:

¨ уровень доходов покупателя и регулярность их формирования;

¨ состав личного имущества покупателя, которое может составлять обеспечение кредита при взыскании суммы долга в судебном порядке.

• Формирование и экспертиза информационной базы проведения оценки кредитоспособности покупателей имеет целью обеспечить достоверность проведения такой оценки. Информационная база, используемая для этих целей, состоит из сведений, предоставляемых непосредственно покупателем (их перечень дифференцируется в разрезе форм кредита); данных, формируемых из внутренних источников (если сделки с покупателем носят постоянный характер); информации, формируемой из внешних источников (коммерческого банка, обслуживающего покупателя; других его партнеров по сделкам и т.п.).

Экспертиза полученной информации осуществляется путем логической ее проверки; в процессе ведения коммерческих переговоров с покупателями; путем непосредственного посещения клиента (по потребительскому кредиту) с целью проверки состояния его имущества и в других формах в соответствии с объемом кредитования.

• Выбор методов оценки отдельных характеристик кредитоспособности покупателей определяется содержанием оцениваемых

характеристик. В этих целях при оценке отдельных характеристик кредитоспособности покупателей, рассмотренных ранее, могут быть использованы статистический, нормативный, экспертный, балльный и другие методы.

• Группировка покупателей продукции по уровню кредитор

(способности основывается на результатах ее оценки и предусматривает обычно выделение следующих их категорий: покупатели, которым кредит может быть предоставлен в максимальном объеме, т. е. на уровне установленного кредитного лимита (группа „первоклассных заемщиков»);

покупатели, которым кредит может быть предоставлен в ограниченном объеме, определяемом уровнем допустимого риска невозврата долга;

покупатели, которым кредит не предоставляется (при недопустимом уровне риска невозврата долга, определяемом типом избранной кредитной политики).

• Дифференциация кредитных условий в соответствии с уровнем кредитоспособности покупателей, наряду с размером кредитного лимита, может осуществляться по таким параметрам, как срок предоставления кредита; необходимость страхования кредита за счет покупателей; формы штрафных санкций и т.п.

Дифференциация заемщиков.

В настоящее время существует множество методик оценки и анализа кредитоспособности, на основе которых банки проводят дифференциацию потенциальных клиентов. Одни банки разрабатывают свои методики, другие используют готовые, третьи создают методики на основе синтеза известных теоретических положений и практического опыта.

В мировой практике все методы подразделяются на два вида: логико-дедуктивный и эмпирико-индуктивный. Цель логико-дедуктивного метода состоит в том, чтобы вывести причинную зависимость между кредитоспособностью потенциального клиента в будущем и факторами, которые оказывают на нее влияние. В рамках фундаментального анализа определяются важные внутрифирменные и внешние факторы.

В отличие от логико-дедуктивного метода эмпирико-индуктивный метод обобщает опыт, связанный с предыдущими заемщиками, и применяет его для принятия решений в отношении новых кредитов. Эмпирико-индуктивный метод основывается на предположении о том, что на основе анализа финансовой отчетности можно судить о развитии кредитоспособности заемщика в будущем. Для этого математико-статистическими методами определяются индикаторы, которые отражают типичные признаки различных кредитных историй, и вырабатываются методические рекомендации для принятия решений.

Обобщая опыт оценки и анализа кредитоспособности, следует выделить наиболее популярные методы.

В английских банках используются системы РАRSЕR или САМРАRI.

В практике американских банков применяется «правило шести си«:

Американская система больше ориентирована на возможности возмещения потерь по ссудам, тогда как английская методика обращена на саму сделку, под которую испрашивается кредит. Только методика PARSER предусматривает расчет вознаграждения банка, исходя из качества кредита. Конкретные значения показателей и способы расчета риска различаются в зависимости от ситуации. Результатом расчета является уровень риска потенциального кредита, выраженный в процентах или в виде рейтинга. Все эти методики, на наш взгляд, могут быть использованы только на начальном этапе анализа, так как дают лишь статическую, моментную характеристику заемщика и не раскрывают полностью его поведение в процессе использования кредита.

Z-анализ Альтмана: Цель анализа заключается в отнесении изучаемого объекта к одной из двух групп: либо к банкротам, либо к успешно действующим фирмам. Уравнение Z-оценки выглядит следующим образом:

Х1 = оборотный капитал / совокупные активы;

Х2 = нераспределенная прибыль / совокупные активы;

Х4 = рыночная оценка капитала / балансовая оценка суммарной задолженности;

Если Z > 2,675, фирму относят к группе успешных.

Для эффективной оценки кредитоспособности заемщиков целесообразно применять комплексный подход, базирующийся на трех основных направлениях анализа:

1. Определение рейтинга заемщика на основе коэффициентов его финансовой деятельности. В результате мы получаем характеристику финансового состояния заемщика и определяем его способность погасить задолженность за счет имеющихся ресурсов.

2. Анализ делового риска заемщика позволяет определить эффективность и надежность того бизнеса клиента, на который испрашивается кредит.

3. Анализ денежного потока заемщика говорит нам о возможности погашения долга, за счет средств, генерируемых целевым использованием кредита (или за счет других источников прибыли), также мы можем определить наиболее приемлемые по срокам, суммам и ставкам условия кредитования.

В результате дифференциации заемщиков по уровню кредитоспособности образуется круг потенциальных клиентов, с которыми банк в принципе готов сотрудничать. Однако добиться желаемого эффекта можно только путем сочетания различных методов управления кредитным риском.

Дифференциация условий кредитного договора в зависимости от кредитоспособности заемщика

Посредством дифференциации экономических условий обеспечивается, с одной стороны, более полный учет потребностей клиента, с другой стороны, адекватный механизм защиты банка от кредитного риска.

Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.

Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить взятый кредит предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.

Кредитный рейтинг — это система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.

Платежеспособность — это способность заемщика погасить кредит в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности. Оценка кредитоспособности хозяйствующих субъектов, желающих получить кредит, проводимая кредиторами до заключения кредитных договоров, дает им возможность предопределить соблюдение заемщиками принципа срочности кредитования. Дифференциация кредитования, исходя из кредитоспособности заемщиков, препятствует покрытию их потерь и убытков за счет кредита и служит необходимым условием его нормального функционирования на основах возвратности и платности.

Условия кредитного договора изменяются на основании дополнительного соглашения к нему, что предполагает наличие соглашения сторон об изменении условий договора, заключенного в дополнение к первоначально заключенному кредитному договору. Изменение графика погашения кредита, являющегося в соответствии с кредитным договором неотъемлемой его частью, путем подписания сторонами договора нового графика с указанием в нем о прекращении действия прежнего графика является изменением кредитного договора, оформленным дополнительным соглашением в письменной форме.

Порядок внесения изменений в кредитный договор регламентируется в локальных нормативных правовых актах банков и, как правило, содержится в условиях заключаемого с кредитополучателем кредитного договора.

Законодательством не установлены обязательные требования к составлению дополнительного соглашения к кредитному договору в форме единого документа, подписанного сторонами.

Направление банком или заемщиком письменного предложения об изменении условий кредитного договора может рассматриваться в качестве оферты (предложения заключить дополнительное соглашение к кредитному договору). При этом дополнительное соглашение признается заключенным в момент получения банком, направившим оферту, ее акцепта (ответа кредитополучателя о согласии на внесение предложенных банком изменений в кредитный договор). Если кредитополучатель письменное предложение кредитодателя об изменении условий договора акцептует путем совершения действий, направленных на выполнение его условий (например, уплата процентов в размере, указанном в оферте), дополнительное соглашение к кредитному договору может быть признано заключенным в надлежащей форме.

Когда в оферте определен срок для акцепта, дополнительное соглашение к кредитному договору считается заключенным, если акцепт получен банком, направившим оферту, в пределах указанного в ней срока. Молчание не является акцептом, если иное не вытекает из законодательства или соглашения сторон.

Стороны вправе предусмотреть в кредитном договоре, что дополнительное соглашение об изменении условий кредитного договора заключается, когда банк направляет кредитополучателю письмо с предложением об изменении условий кредитного договора и получает акцепт, в качестве которого можно рассматривать и молчание кредитополучателя, если это оговорено в договоре.

Согласно части второй ст.141 БК при неисполнении кредитополучателем обязательств по кредитному договору кредитодатель вправе отказаться от исполнения своих обязательств в случаях, предусмотренных кредитным договором.

Несогласие кредитополучателя на изменение условий кредитного договора при наступлении определенных в договоре условий будет являться неисполнением (ненадлежащим исполнением) обязательств по кредитному договору, в связи с чем кредитодатель будет вправе отказаться от исполнения своих обязательств либо потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

Срок, в течение которого кредитополучатель — физическое лицо или субъект малого предпринимательства обязан, если это предусмотрено кредитным договором, досрочно возвратить (погасить) кредит в случае неисполнения им условия кредитного договора о заключении к нему дополнительного соглашения об увеличении размера процентов и (или) платы за пользование кредитом, должен составлять не менее 3 месяцев со дня предъявления банком — кредитодателем требования о досрочном возврате (погашении) кредита.

ОАО «Быт» заключило в октябре 2010 г. с ОАО «Русский банк» договор кредитования на 1 год. Из­за возникших проблем с экспортом продукции общество сможет погасить очередной платеж по кредиту несколько позже. А именно осуществит платеж за февраль — март 2010 г. в апреле 2010 г. Банк согласился с доводами ОАО «Быт» и высказал согласие предоставить отсрочку уплаты платежей. ОАО «Русский банк» и ОАО «Быт» заключили дополнительное соглашение к кредитному договору.

Изменение графика погашения кредита, являющегося в соответствии с кредитным договором неотъемлемой его частью, путем подписания сторонами договора нового графика с указанием в нем на то, что действие прежнего графика прекращается, является изменением кредитного договора, оформленным дополнительным соглашением в письменной форме.

Размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы за пользование кредитом и порядок ее внесения, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором, определяются кредитным договором и относятся к его существенным условиям.

Банк-кредитодатель до заключения кредитного договора обязан обеспечить возможность ознакомления каждого кредитополучателя с информацией о размере процентов за пользование кредитом. Кроме этого, кредитодатель при заключении кредитного договора с конкретным кредитополучателем самостоятельно определяет размер, периодичность начисления и сроки уплаты процентов.

В кредитном договоре может быть предусмотрена ответственность кредитополучателя за несвоевременное внесение процентов и платы за пользование кредитом, если обязанность ее уплаты предусмотрена кредитным договором.

Стороны могут предусмотреть конкретные условия, при наступлении которых изменяется размер процентов за пользование кредитом, путем заключения дополнительного соглашения об этом. Таким образом, будет четко определено одно из обязательств по уплате процентов, т.е. изначально закреплено в виде отдельного положения волеизъявление сторон о возможном изменении процентных ставок при наступлении указанных в договоре условий с внесением соответствующих изменений в договор.

Приведем формулировку условия, включаемого ОАО «Русский банк» в кредитный договор:

К условиям, при наступлении которых банк вправе требовать от кредитополучателя заключения дополнительного соглашения к кредитному договору в части изменения размера процентов (повышенных процентов) за пользование кредитом, могут относиться:

  • — изменение стоимости кредитных ресурсов;
  • — изменение размера ставки рефинансирования ЦБ РБ (для кредитов в рублях);
  • — изменение конъюнктуры рынка кредитования;
  • — снижение рентабельности от осуществления кредитодателем операций по предоставлению кредитов физическим лицам;
  • — иное существенное изменение обстоятельств, оказывающих влияние на размер процентов за пользование кредитом.

Если размер процентной ставки за пользование кредитом установлен в виде плавающей процентной ставки (например, в привязке к ставке рефинансирования ЦБ РФ), заключение дополнительного соглашения к кредитному договору об изменении размера процентной ставки, как правило, не производится (о чем делается соответствующая оговорка в условиях кредитного договора), поскольку при этом изменяется не существенное условие кредитного договора, а только абсолютная величина, исчисленная в соответствии с порядком ее определения по договору.

Если размер процентов за пользование кредитом установлен в кредитном договоре в виде плавающей процентной ставки в привязке не к ставке рефинансирования ЦБ РФ, а к иному индикатору и в кредитном договоре предусмотрены конкретные условия, при наступлении которых изменяется размер процентов за пользование кредитом, то размер процентов в этом случае изменяется с заключением дополнительного соглашения.

При отказе кредитополучателя от подписания дополнительного соглашения (отказе от акцепта) банк вправе приостановить дальнейшее кредитование, потребовать от кредитополучателя досрочного возврата (погашения) кредита, уплаты причитающихся процентов за пользование им по ставке, действующей до даты ее последнего изменения.

Исходя из изложенного несогласие кредитополучателя на изменение процентных ставок при наступлении определенных в договоре условий является неисполнением (ненадлежащим исполнением) обязательств по кредитному договору, в связи с чем кредитодатель вправе отказаться от исполнения своих обязательств в случаях, предусмотренных кредитным договором, либо потребовать досрочного возврата (погашения) кредита.

Дифференцированность кредита

Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.

Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить взятый кредит предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.

Кредитный рейтинг — это система дифференциации заемщиков по признаку платежеспособности.

Платежеспособность — это способность заемщика погасить кредит в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

Виды кредита

Исторически первой формой кредита стал ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись за очень высокую плату. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. По ростовщическому проценту требовалось обязательное материальное обеспечение ссуды.

Коммерческий кредит — это предоставление товара продавцом покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленной оплаты не происходит, то срок кредита — это срок отсрочки платежа. За этот кредит, естественно, взимаются проценты.

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть и физические, и юридические лица.

Таким образом, банк — это учреждение, торгующее кредитами, формирующимися из денег, мобилизуемых на вклады.

Прибыль банка = Ссудный процент — Депозитный процент

Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение:

Таким образом, выгодность ссуд выражается в норме процента, которая представляет собой отношение суммы процента к величине ссудного капитала. Норма процента — динамичная величина и зависит, прежде всего, от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества;

соотношением между размерами кредитов, предоставленных государством, и его задолженностью;

темпом инфляции (при её усилении процентные ставки растут);

государственным регулированием процентных ставок;

международными факторами (неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, бесконтрольной деятельностью мирового рынка ссудных капиталов и т.д.).

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;

Последнее породило новые формы банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфейтинг. Лизинг — это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем — фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании). Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного потребителя (населения). Его основные характеристики:

Заемщиками выступают физические лица; целевое назначение таких ссуд — использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Государственный кредит — выступает в форме займов государства у населения, юридических лиц, иностранных государств в целях покрытия дефицита госбюджета или финансирования государственных расходов.

Международный кредит — это предоставление ссуд в коммерческой или банковской форме кредиторами одной страны заемщикам другой страны. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы).

Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее). Этот кредит предоставляется на длительные сроки, под залог недвижимого имущества. Ломбардный кредит — краткосрочный финансовый кредит под залог легкореализуемого движимого имущества.

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Оцените статью
Добавить комментарий