Что такое счет эскроу и правила работы с ним

Спецсчет бюджетное учреждение

Подборка наиболее важных документов по запросу Спецсчет бюджетное учреждение (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Спецсчет бюджетное учреждение

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 20.09.2022 N 13АП-14520/2022 по делу N А56-71148/2017
Категория спора: Банкротство организации.
Требования: Об отстранении от исполнения обязанностей конкурсного управляющего.
Обстоятельства: Судом установлены факты допущения управляющим неоднократных нарушений при проведении конкурсного производства.
Решение: Удовлетворено. В обоснование невозможности открыть своевременно специальный расчетный счет в банке, после вынесения определения суда первой инстанции от 13.01.2022 конкурсный управляющий сослался на то, что находился на больничном с 18.01.2022 по 24.02.2022 в Государственном бюджетном учреждении здравоохранения Псковской области «Наркологический диспансер Псковской области».

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Спецсчет бюджетное учреждение

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Вправе ли государственное бюджетное учреждение, которое также участвует в закупках по Закону N 44-ФЗ как участник закупки, открывать в установленных банках специальные счета для внесения обеспечения заявки на участие в электронных закупках?
(«Вестник Института госзакупок», 2019, N 2) Вопрос: Вправе ли государственное бюджетное учреждение, которое также участвует в закупках по Закону N 44-ФЗ как участник закупки, открывать в установленных банках специальные счета для внесения обеспечения заявки на участие в электронных закупках?

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Как открыть специальный банковский счет поставщика?
(Консультация эксперта, 2022) Использование специального счета поставщика

Нормативные акты: Спецсчет бюджетное учреждение

Федеральный закон от 03.06.2009 N 103-ФЗ
(ред. от 27.12.2019)
«О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» 18. Поставщик, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, а также казенных и бюджетных учреждений, находящихся в их ведении, при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет. Поставщик, за исключением органов государственной власти, органов местного самоуправления, а также казенных и бюджетных учреждений, находящихся в их ведении, не вправе получать денежные средства, принятые платежным агентом в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами.

Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П
(ред. от 25.04.2022)
«О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»
(Зарегистрировано в Минюсте России 20.03.2017 N 46021) На счетах N 40603 и N 40703 открываются счета органам, осуществляющим открытие и ведение лицевых счетов получателей средств бюджетов, а также соответственно бюджетным учреждениям субъектов Российской Федерации и муниципальных образований для учета денежных средств, полученных этими бюджетными учреждениями от приносящей доход деятельности.

Что такое счет эскроу и правила работы с ним

При выборе квартиры в новостройке будущий собственник должен оценить все риски, связанные с ее покупкой. Один из основных страхов покупателя квартиры — незавершенное строительство. Рассмотрим, как счета эскроу помогают обезопасить дольщиков от потери финансов.

Что такое счет эскроу?

Эскроу счет — это банковский счет, предназначенный для обеспечения безопасности в расчетах между застройщиком и покупателем. Правовой режим счета эскроу устанавливается банком эскроу-агентом в договоре счета эскроу в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального банка Российской Федерации.

Схема покупки квартиры с использованием счета эскроу отличается от существовавшей ранее схемы, когда после регистрации договора долевого участия в Росреестре дольщик вносил денежные средства на счет девелопера. Переход застройщиков на счета эскроу начался в середине 2019 года. В соответствии с Федеральным законом от 30.12.2004 № 214-ФЗ с 01 июля 2019г. такие счета используются для покупки недвижимости в строящемся объекте. Важно отметить, что строительства, начатые ранее указанного срока, не замораживаются.

Как работает счет эскроу?

Другими словами, ни покупатель, ни застройщик не могут получить или использовать деньги со счета эскроу. Это позволяет обеспечить средствам защиту и исключить риск потери капитала или неуплаты на 100%. Если по какой-либо причине застройщик не заканчивает строительство, дольщик может не только вернуть собственные средства, но и получить неустойку.

Порядок расчета по счетам эскроу

Как выглядит процесс работы со счетом эскроу? Условно его можно разбить на 3 этапа: открытие — пополнение — закрытие.

Открытие
• Покупатель оставляет заявку в банке на открытие счета эскроу;
• В банк предоставляются необходимые документы для заключения договора и открытия счета эскроу;
• После предоставления документов и данных, заключается трехсторонний договор и открывается счет.

Пополнение
Положить денежные средства на счет эскроу можно любым удобным способом: в отделении банка, через интернет-банк или в мобильном приложении. Покупатель квартиры может использовать как собственные финансы, так и воспользоваться ипотечным кредитом. В случае одобрения ипотеки банк самостоятельно направит денежные средства на открытый ранее счет эскроу. При этом для клиента открывается отдельный текущий счет для ежемесячной оплаты клиентом процентов за пользование заемными средствами. Для получения ипотеки и для открытия счета эскроу могут быть выбраны разные банки.

Сумма на счете эскроу автоматически замораживается банком и ее невозможно будет снять ради других целей.

Закрытие
Механизм перевода денежных средств со счетов эскроу застройщику довольно прост. После ввода здания в эксплуатацию, банк самостоятельно переводит денежные средства со счетов эскроу застройщику, после чего счета эскроу закрываются. У покупателя (дольщика) есть гарантия, что его деньги будут в безопасности, а застройщик уверен, что получит оплату.

Продажа через счета эскроу

С помощью счетов эскроу можно не только купить квартиру в новостройке, но и приобрести недвижимость на вторичном рынке. В этом случае правовой режим счета эскроу будет регулироваться ГК РФ, а не Федеральным законом № 214-ФЗ. Это альтернатива открытию обычной банковской ячейки или аккредитива, позволяющая обеспечить гарантию транзакции.

Оформление такого типа сделки аналогично ситуации с застройщиком. Использование счета эскроу подразумевает наличие прописанных условий для выполнения сделки между продавцом и покупателем недвижимости, которые они совместно предоставляют выбранному банку. Единственное отличие состоит в том, что продавец получает денежные средства при предоставлении банку документа, подтверждающего переход права собственности от продавца к покупателю (выписка из ЕГРН).

Можно ли забрать со счета эскроу деньги назад?

Вернуть денежные средства и расторгнуть договор счета эскроу можно в следующих случаях:
• Завершения срока действия договора счета эскроу;
• Расторжения договора участия в долевом строительстве по соглашению между дольщиком и застройщиком;
• Невозможности застройщика достроить объект или заморозка строительства;
• Расторжения договора участия в долевом строительстве дольщиком по своей инициативе.

В случае банкротства банка покупатель может получить выплату возмещения по счету эскроу в размере 100% от суммы, находящейся на счете эскроу, но не более 10 млн рублей, так как такие денежные средства страхуются АСВ — Агентством по страхованию вкладов. Средства покупателя, находящиеся на счете эскроу страхуются на весь срок: со дня их размещения на счете эскроу и до дня представления застройщиком банку разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома.

При банкротстве банка покупатель (дольщик) и застройщик обязаны заключить договор счета эскроу с другим банком. Выплата возмещения по счету эскроу осуществляется АСВ путем перечисления денежных средств на счет эскроу дольщика открытый в другом уполномоченном банке.

Могут ли приставы арестовать счета эскроу?

Нет. В соответствии с частью 4 статьи 860.8 ГК РФ установлен запрет на арест или списание денежных средств со счета эскроу. На период строительства деньги находятся уже не у покупателя, но еще не у строительной компании, поэтому и списать их нельзя. Взыскать средства могут только в том случае, если счет эскроу был закрыт, и покупатель вернул себе средства в связи с невыполнением сделки.

Аналогичная норма установлена ч. 1 ст. 73.3 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», согласно ей на имущество, переданное на депонирование эскроу-агенту, и в том числе на денежные средства, находящиеся на счете эскроу, не может быть обращено взыскание по долгам эскроу-агента, депонента или бенефициара.

В чем выгода?

Основное преимущество такого подхода в расчетах — безопасность и гарантия. В отличие от открытия банковской ячейки или аккредитива, счет эскроу обладает рядом значительных преимуществ:
• Нет необходимости использовать наличные средства для заключения и оплаты сделки;
• Исключение возможности обмана дольщика;
• Возможность оформления ипотеки;
• Застройщик гарантированно получит средства после завершения работ;
• Покупатель в праве вернуть себе деньги, если объект не был сдан;
• Бесплатное открытие и обслуживание счета;
• Денежные средства, находящиеся на счете эскроу, в сумме, не превышающей 10 млн рублей, страхуются государством;
• Средства на счете не могут быть взысканы, даже если у владельца есть неуплаченные штрафы, налоги или долги.

Какие есть минусы?

При всех преимуществах использования счетов эскроу необходимо учитывать и недостатки. Один из них уже упоминался — в случае банкротства банка покупателю будет возвращена только страховая сумма в размере не более 10 млн рублей, при наличии на счете большего количества денежных средств существует риск их потери.

Также следует отметить, что при покупке квартиры в ипотеку уплаченные до расторжения договора проценты банку не могут быть возвращены покупателю.

Использование счетов эскроу стало очень популярным среди участников рынка недвижимости. Сегодня такие счета — единственный способ минимизировать риск потерь в долевом строительстве и сберечь нервы покупателя. Подходите осознанно к выбору банка для открытия счета эскроу, внимательно изучите договор, чтобы быть уверенным в безопасности ваших средств.

персональных данных в соответствии с политикой АО «Банк ДОМ.РФ» и соглашаетесь с политикой обработки файлов cookie’>

УФАС обязало банк открыть спецсчёт ЗиДу

Краевое управление ФАС России направило в адрес Западно-Уральского банка Сбербанка России предупреждение о прекращении действий, содержащих признаки нарушения антимонопольного законодательства.

Напомним, из-за запущенной процедуры банкротства предприятия ПАО «Сбербанк России» отказывает заводу им. Дзержинского в открытии специального счёта, необходимого для банковского сопровождения государственных оборонных заказов. Отсутствие спецсчёта замедляет перевод госсредств и может сказаться на сроках исполнения контракта. В апреле 2016 года руководство завода обратилось в монопольный орган с требованием проверить отказ банка на предмет нарушения антимонопольного законодательства.

Исходя из судебной практики, антимонопольщики решили, что открытие специального счёта не противоречит положениям «Закона о банкротстве».

«В апреле 2016 года Арбитражный суд Рязанской области принудил Сбербанк открыть спецсчёт для завода синтетических волокон «Эластик», в отношении которого была запущена процедура банкротства», — пояснили в пресс-службе ведомства.

В течение десяти дней с момента получения предупреждения УФАС Сбербанк обязан открыть спецсчёт для завода им. Дзержинского. В противном случае будет возбуждено антимонопольное дело по признакам нарушения ст. 10 «Закона о защите конкуренции и злоупотребления доминирующим положением».

По сообщению пресс-службы Западно-Уральского банка Сбербанка России, предупреждение, направленное им УФАС по Пермскому краю, они не получали.

«Что же касается запроса ФГУП «Машиностроительный завод имени Ф.Э. Дзержинского» по открытию банковских счетов по контрактам государственных оборонных заказов, банк вынужден руководствоваться в том числе федеральным законом от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», в соответствии с которым организации, находящиеся в процедуре конкурсного производства, не могут иметь более одного расчётного счёта в банке. Законом предусмотрены некоторые исключения. Однако специальные счета для получения средств из федерального бюджета на выполнение гособоронзаказа не входят в перечень таких исключений», — пояснили в пресс-службе.

Неправомерные действия

Определением Арбитражного судамое заявление признано обоснованным, в отношении меня введена процедура реструктуризации долгов гражданина. Определением Арбитражного суда утвержден план реструктуризации долгов.

Согласно указанному плану первый платеж уплачивается 20-го числа месяца, следующего за датой утверждения судом настоящего плана. Первый платеж по утвержденному судом плану должен быть уплачен 20.11.2018 г.

Однако в настоящее время мой счет, открытый в вашем банке, заблокирован банком без законных оснований. Я фактически осталась без средств к существованию, поскольку банк не дает мне снять заработную плату.
Не говоря уж о том, что не имею возможности по вине банка осуществлять платежи по утвержденному судом плану реструктуризации.

В связи с чем я пыталась открыть в вашем банке специальный счет долна в процедуре банкротства.
Согласно статье 213.11 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» гражданин вправе открыть специальный банковский счет и распоряжаться денежными средствами, размещенными на нем, без согласия финансового управляющего. Сумма совершенных гражданином операций по распоряжению денежными средствами, размещенными на специальном банковском счете, не может превышать пятьдесят тысяч рублей в месяц.

11.10. 2018 г. я обращалась в отделение банка, расположенное по адресу: г. Пермь, ул. Максима Горького 77 А, мне отказали в открытии специального счета, указав, что его должен открыть мой финансовый управляющий.
Финансовый управляющий отказался открыть мне счет, мотивируя занятостью.

23.10.2018 г. я обратилась в отделение банка, расположенное по месту моего фактического проживания и месту работы в Дополнительный офис № 048/1020 «Газпромбанк» (Акционерное общество), с просьбой об открытии мне специального счета должника. Операционистом банка мне было отказано и предложено открыть счет финансовому управляющему.

Таким образом, я не могу исполнить свои обязательства перед кредиторами по вине вашего банка, который игнорирует положения закона о том, что должник вправе открыть специальный счет и пользоваться денежными средствами в сумме, не превышающей 50 т.р. в месяц.

Прошу разобраться в сложившейся ситуации, открыть мне специальный счет должника в процедуре реструктуризации задолженности.