Привлечение к субсидиарной ответственности ДИРЕКТОРА ЛИКВИДИРОВАННОЙ ФИРМЫ

Привлечение к субсидиарной ответственности: что нужно знать кредитору, чтобы вернуть свои деньги

Набрать кредитов, вывести деньги со счетов, вложиться в параллельный бизнес и объявить фирму банкротом – такая схема позволяет недобросовестным бизнесменам «разбогатеть» за счет кредиторов. И если раньше активы реализовывались в пользу аффилированных лиц, то сегодня схемы отчуждения настолько просчитаны, что кажутся вполне законными.

Около 70% кредиторов, по результатам завершенных производств не получают ни рубля (по данным Единого федерального реестра сведений о банкротстве).

Процент удовлетворенных требований кредиторов в банкротстве*

А из тех должников, которые что-то выплачивают, – удовлетворяют только 5,6% реестровых требований кредиторов.

Так, в 2017 году кредиторы предъявили должникам требования в размере 1,865 триллионов рублей, получили только 103 миллиарда рублей, – в 18 раз меньше*.

*Данные получены в результате обработки 24 374 отчетов арбитражных управляющих – на основе сводных результатов процедур, применявшихся в делах о банкротстве за 2017 год, опубликовано на сайте Федресурса.

Если хотите вернуть свои деньги, но имущества юридического лица не хватает, чтобы рассчитаться с кредиторами, — взыщите долг с руководства, собственников и бенефициаров — в силу их субсидарной ответственности (ст. 399 ГК РФ, ст. 10 № 127-ФЗ).

Нет времени читать? – получите прямо сейчас помощь эксперта и взыщите долг с руководства:

Хочу привлечь руководство должника к субсидиарной ответственности

Кто ответит личным имуществом по долгам фирмы

Личным имуществом по долгам юридического лица отвечают контролирующие лица, которые в течение 3 лет до банкротства влияли на действия компании. Это:

К числу «посторонних» лиц, которые могут ответить личным имуществом по долгам фирмы, могут быть отнесены:

• Руководитель (генеральный директор);
• Финансовый директор, главный бухгалтер;
• Участники общества и мажоритарные акционеры;
• Члены ликвидационной комиссии.

Новые правила субсидиарной ответственности позволяют признать контролирующим (в судебном порядке) любое лицо, если оно даже и не связано с компанией юридически, но совершало сделки, иным образом влияло на ее деятельность, получало денежные переводы и прочее имущество.

то есть, на первый план вышли не юридические, а фактические связи с должником (и его представителями).

За что конкретно можно привлечь к субсидиарной ответственности (на примерах)

К субсидиарной ответственности можно привлечь физическое лицо в том случае, если вследствие его распоряжений или действий нанесен ущерб кредиторам или фирме-должнику, который можно оценить в денежном эквиваленте.

Конкретные основания могут быть следующими:

Организация отвечает признакам несостоятельности (долг от 300 000 рублей, просрочка платежей – от 3 месяцев), но продолжает работать, – ответственные лица не заявляют о банкротстве

Руководитель ООО «К.» вовремя не обратился в суд с заявлением о банкротстве, хотя обязательства должника превышали балансовую стоимость активов на 1 444 000 рублей. Бездействие руководителя привело к образованию новой задолженности на сумму 8 231 804 рублей (Постановление АС Восточно-Сибирского округа от 28.01.2015 года по делу № А33-19474/2013).

Указания и/или действия лица привели компанию к финансовой несостоятельности

Руководитель не передал в течение 3 дней с даты утверждения конкурсного управляющего материальные ценности и документы о дебиторской задолженности, тем самым создал препятствия для пополнения конкурсной массы и расчетов с кредиторами. Руководитель привлечен к субсидиарной ответственности на сумму 549 770 рублей (Постановление АС Западно-Сибирского округа от 06.04.2015 года по делу № А46-3945/2013).

Компании-должнику или кредиторам нанесен ущерб, который можно выразить в деньгах

Руководитель не передал в течение 3 дней с даты утверждения конкурсного управляющего материальные ценности и документы о дебиторской задолженности, тем самым создал препятствия для пополнения конкурсной массы и расчетов с кредиторами. Руководитель привлечен к субсидиарной ответственности на сумму 549 770 рублей (Постановление АС Западно-Сибирского округа от 06.04.2015 года по делу № А46-3945/2013).

Ответственное лицо совершало сделки, отчуждало имущество в ущерб компании

Участник использовал незаконную схему ликвидации должника, – передал доли в обществе «номинальному директору». Привлечен к субсидиарной ответственности на сумму 336 530 рублей (Постановление АС Уральского округа от 23.03.2015 года по делу № А60-3091/2012).

Представитель должника не представил, исказил или утратил документы бухгалтерской отчетности

Учредитель общества привлечен к субсидиарной ответственности на сумму 2 872 417 рублей за недочеты в бухгалтерской отчетности, в частности – искажение информации о размере налогов на прибыль, что привело к образованию дополнительного долга, доначислению налогов (Постановление АС Западно-Сибирского округа от 12.11.2014 года по делу № А45-16426/2013).

Узнать, какие основания для привлечения могут быть в моем случае

Можно ли привлечь руководство к субсидиарной ответственности, если фирма уже ликвидирована (исключена из ЕГРЮЛ)

До нововведений 2017 года привлечь руководство к субсидиарной ответственности можно было только в ходе процедуры банкротства. Если фирма ликвидировалась – кредиторы оставались ни с чем.

Теперь реально получить свои деньги с контролирующих должника лиц за рамками банкротства:

После исключения должника из ЕГРЮЛ (п. 3.1 ст. 3 закона об ООО)

Без процедуры банкротства: если суд вернул заявление, прекратил процедуру из-за отсутствия денежных средств на ее проведение (п. 5 ст. 10, № 127-ФЗ)

В течение 3 лет с момента завершения конкурсного производства

Важная информация: раньше, чтобы заставить руководство платить по долгам фирмы из «частного» кармана, кредитор должен был оплачивать процедуру банкротства. Теперь платить не обязательно, – при наличии достаточных оснований привлечения к ответственности можно подать заявление, и арбитражный суд его рассмотрит.

Какие схемы может использовать должник, чтобы избежать субсидиарной ответственности

Когда представители должника действуют в одной связке с недобросовестным управляющим, они могут использовать различные схемы, чтобы лишить кредитора возможности привлечь руководство и собственников к субсидиарной ответственности.

Например, обвинить самих себя.

Схема простая: арбитражный управляющий намеренно и первым подает иск о привлечении к субсидиарной ответственности, – но выстраивает линию поведения в суде таким образом, чтобы заведомо проиграть.

В результате суд оправдает «ложно привлекаемых» лиц, их поведение признает как разумное – не выходящее за рамки обычного хозяйственного риска.

Второй раз по инициативе кредитора дело в отношении одних и тех же лиц и тем же обстоятельствам, как правило, суд не рассматривает. Так представители должника, даже при наличии вины в банкротстве компании или причинении ущерба кредиторам, уходят от претензий, избегают субсидиарной ответственности.

Что делать: первым инициировать банкротство и предлагать надежного арбитражного управляющего, либо обращаться к специалисту по банкротству и предотвращать воплощение квазизаконных схем со стороны должника.

Хочу вернуть свои деньги через привлечение руководства к субсидиарной ответственности

Привлечение к субсидиарной ответственности ДИРЕКТОРА ЛИКВИДИРОВАННОЙ ФИРМЫ

Подборка наиболее важных документов по запросу Привлечение к субсидиарной ответственности ДИРЕКТОРА ЛИКВИДИРОВАННОЙ ФИРМЫ (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Привлечение к субсидиарной ответственности ДИРЕКТОРА ЛИКВИДИРОВАННОЙ ФИРМЫ

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Привлечение к субсидиарной ответственности ДИРЕКТОРА ЛИКВИДИРОВАННОЙ ФИРМЫ

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Возможна ли ликвидация организации-должника, являющейся банкротом, если подано заявление о привлечении ее руководителя к субсидиарной ответственности? Прекращается ли привлечение руководителя к субсидиарной ответственности?
(Консультация эксперта, 2020) Вопрос: Возможна ли ликвидация организации-должника, являющейся банкротом, если подано заявление о привлечении ее руководителя к субсидиарной ответственности? Прекращается ли привлечение руководителя к субсидиарной ответственности?

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Привлечение к субсидиарной ответственности в случае исключения компании из ЕГРЮЛ
(Дячук М.)
(«Юридический справочник руководителя», 2021, N 7) В 2020 г. Верховный Суд РФ рассмотрел два знаковых дела о привлечении директоров и учредителей ликвидированных юридических лиц к субсидиарной ответственности.

Нормативные акты: Привлечение к субсидиарной ответственности ДИРЕКТОРА ЛИКВИДИРОВАННОЙ ФИРМЫ

«Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2021)»
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 10.11.2021) 17. При разрешении вопроса о наличии оснований для привлечения руководителя должника к субсидиарной ответственности суду необходимо установить, имелся ли у руководителя план выхода из кризисной ситуации, следовал ли он данному плану и в какой момент руководителю должно было стать известно, что реализация данного плана не приведет к выходу из кризиса.

Постановление Конституционного Суда РФ от 18.05.2015 N 10-П
«По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 21.1 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» в связи с жалобой общества с ограниченной ответственностью «Отделсервис» 12 декабря 2013 года в отсутствие направляемых в соответствии с пунктами 3 и 4 статьи 21.1 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» заявлений кредиторов и иных заинтересованных лиц, чьи права и законные интересы могли быть затронуты исключением ООО «Лидер» из Единого государственного реестра юридических лиц, инспекцией Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району города Барнаула была внесена запись об исключении из Единого государственного реестра юридических лиц ООО «Лидер», как фактически прекратившего свою деятельность.

Привлечение к субсидиарной ответственности супруга

Подборка наиболее важных документов по запросу Привлечение к субсидиарной ответственности супруга (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Привлечение к субсидиарной ответственности супруга

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 34 «Совместная собственность супругов» СК РФ «Вместе с тем, с учетом имущественного характера обязательства, имеющегося у ответчика по результатам рассмотрения спора о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам должника, возможность наложения ареста на имущество, нажитое супругами во время брака и являющееся их совместной собственностью, вытекает из положений статьи 34 Семейного кодекса Российской Федерации.»

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Определение Верховного Суда РФ от 19.03.2021 N 304-ЭС19-24041(4) по делу N А70-9704/2018
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о разрешении разногласий по вопросу определения единственного пригодного для постоянного проживания должника жилого помещения.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано, так как по существу доводы жалобы направлены на переоценку доказательств и разрешение вопросов факта. Между тем такие доводы не могут быть предметом рассмотрения на стадии кассационного судопроизводства. Разрешая спор и определяя в качестве единственного пригодного для проживания жилого помещения жилой дом, апелляционный суд принял во внимание действия должника по смене места регистрации после привлечения его к субсидиарной ответственности в рамках дела о банкротстве акционерного общества «Стройимпульс» (N А70-846/2015) и бездействие по принятию мер к регистрации права собственности на жилой дом, что квалифицировано судом как недобросовестное поведение; учитывал возможность должника и членов его семьи проживать в квартире N 29 (принадлежащей супруге должника), а также отсутствие доказательств непригодности жилого дома для постоянного проживания.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Привлечение к субсидиарной ответственности супруга

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Расширение границ привлечения к ответственности контролирующих должника лиц. Признание супруги руководителя контролирующим должника лицом
(Попондопуло В., Петров Д., Дораев М., Улезко А., Фокина И.)
(«Вестник Арбитражного суда Московского округа», 2019, N 3) — Спор о привлечении к субсидиарной ответственности супругов Чубия В.В. и Коломенской Е.В. по обязательствам должника ООО «Финлайт» интересен не столько в части оценки действий этих лиц, сколько в части применения разных редакций Закона о банкротстве.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Синергия и диссонанс института контролирующего лица в законодательстве о банкротстве и института фактически контролирующего лица в корпоративном праве
(Буракова К.В.)
(«Предпринимательское право». Приложение «Право и Бизнес», 2020, N 2) Например, в Постановлении Арбитражного суда Дальневосточного округа от 15 февраля 2018 г. N Ф03-193/2018 по делу N А73-15788/2014 суд отказал в удовлетворении требований о привлечении к субсидиарной ответственности супругов, так как супружеская связь между единственным учредителем должника (жена) и руководителем подрядчика (муж) сама по себе не доказывает фактическое управление должником мужем учредителя. См.: СПС «КонсультантПлюс».

Привлечение наследников к субсидиарной ответственности

Подборка наиболее важных документов по запросу Привлечение наследников к субсидиарной ответственности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Привлечение наследников к субсидиарной ответственности

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2021 год: Статья 61.11 «Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов» Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» «Из материалов дела следует, что управляющий связывает привлечение ответчиков (наследников умершего Амелина С.Н.) к субсидиарной ответственности с тем обстоятельством, что произведенное единственным участником должника Амелиным С.Н. в период с 26.01.2012 по 18.12.2012 распределение прибыли Общества путем перечисления в свою пользу дивидендов, привело к банкротству Общества.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Привлечение наследников к субсидиарной ответственности

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Субсидиарная ответственность наследников при банкротстве в контексте Определения Верховного Суда РФ от 16 декабря 2019 г.: значение и проблемы
(Митякова И.В.)
(«Право и бизнес», 2021, N 1) Попытки привлечения наследников к субсидиарной ответственности разбивалась о нормы ст. 418 ГК РФ, согласно которой обязательство прекращается смертью должника, если исполнение не может быть произведено без личного участия должника или обязательство иным образом неразрывно связано с личностью должника . Суды массово прекращали дела по п. 6 ч. 1 ст. 150 Арбитражного процессуального кодекса РФ (далее — АПК РФ) .